最高人民法院 最高人民检察院


最高人民法院、最高人民检察院关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释

法释〔2009〕19号


　　《最高人民法院、最高人民检察院关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》已于2009年10月12日由最高人民法院审判委员会第1475次会议、2009年11月12日由最高人民检察院第十一届检察委员会第22次会议通过，现予公布，自2009年12月16日起施行。

　　二○○九年十二月三日

（2009年10月12日最高人民法院审判委员会第1475次会议、2009年11月12日最高人民检察院第十一届检察委员会第22次会议通过）


为依法惩治妨害信用卡管理犯罪活动，维护信用卡管理秩序和持卡人合法权益，根据《中华人民共和国刑法》规定，现就办理这类刑事案件具体应用法律的若干问题解释如下：

第一条 复制他人信用卡、将他人信用卡信息资料写入磁条介质、芯片或者以其他方法伪造信用卡1张以上的，应当认定为刑法第一百七十七条第一款第（四）项规定的“伪造信用卡”，以伪造金融票证罪定罪处罚。

伪造空白信用卡10张以上的，应当认定为刑法第一百七十七条第一款第（四）项规定的“伪造信用卡”，以伪造金融票证罪定罪处罚。

伪造信用卡，有下列情形之一的，应当认定为刑法第一百七十七条规定的“情节严重”：

（一）伪造信用卡5张以上不满25张的；

（二）伪造的信用卡内存款余额、透支额度单独或者合计数额在20万元以上不满100万元的;

（三）伪造空白信用卡50张以上不满250张的；

（四）其他情节严重的情形。

伪造信用卡，有下列情形之一的，应当认定为刑法第一百七十七条规定的“情节特别严重”：

（一）伪造信用卡25张以上的；

（二）伪造的信用卡内存款余额、透支额度单独或者合计数额在100万元以上的；

（三）伪造空白信用卡250张以上的；

（四）其他情节特别严重的情形。

本条所称“信用卡内存款余额、透支额度”，以信用卡被伪造后发卡行记录的最高存款余额、可透支额度计算。

第二条 明知是伪造的空白信用卡而持有、运输10张以上不满100张的，应当认定为刑法第一百七十七条之一第一款第（一）项规定的“数量较大”；非法持有他人信用卡5张以上不满50张的，应当认定为刑法第一百七十七条之一第一款第（二）项规定的“数量较大”。

有下列情形之一的，应当认定为刑法第一百七十七条之一第一款规定的“数量巨大”：

（一）明知是伪造的信用卡而持有、运输10张以上的；

（二）明知是伪造的空白信用卡而持有、运输100张以上的；

（三）非法持有他人信用卡50张以上的；

（四）使用虚假的身份证明骗领信用卡10张以上的；

（五）出售、购买、为他人提供伪造的信用卡或者以虚假的身份证明骗领的信用卡10张以上的。

违背他人意愿，使用其居民身份证、军官证、士兵证、港澳居民往来内地通行证、台湾居民来往大陆通行证、护照等身份证明申领信用卡的，或者使用伪造、变造的身份证明申领信用卡的，应当认定为刑法第一百七十七条之一第一款第（三）项规定的“使用虚假的身份证明骗领信用卡”。

第三条 窃取、收买、非法提供他人信用卡信息资料，足以伪造可进行交易的信用卡，或者足以使他人以信用卡持卡人名义进行交易，涉及信用卡1张以上不满5张的，依照刑法第一百七十七条之一第二款的规定，以窃取、收买、非法提供信用卡信息罪定罪处罚；涉及信用卡5张以上的，应当认定为刑法第一百七十七条之一第一款规定的“数量巨大”。

第四条 为信用卡申请人制作、提供虚假的财产状况、收入、职务等资信证明材料，涉及伪造、变造、买卖国家机关公文、证件、印章，或者涉及伪造公司、企业、事业单位、人民团体印章，应当追究刑事责任的，依照刑法第二百八十条的规定，分别以伪造、变造、买卖国家机关公文、证件、印章罪和伪造公司、企业、事业单位、人民团体印章罪定罪处罚。

承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务等职责的中介组织或其人员，为信用卡申请人提供虚假的财产状况、收入、职务等资信证明材料，应当追究刑事责任的，依照刑法第二百二十九条的规定，分别以提供虚假证明文件罪和出具证明文件重大失实罪定罪处罚。

第五条 使用伪造的信用卡、以虚假的身份证明骗领的信用卡、作废的信用卡或者冒用他人信用卡，进行信用卡诈骗活动，数额在5000元以上不满5万元的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的“数额较大”；数额在5万元以上不满50万元的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的“数额巨大”；数额在50万元以上的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的“数额特别巨大”。

刑法第一百九十六条第一款第（三）项所称“冒用他人信用卡”，包括以下情形：

（一）拾得他人信用卡并使用的；

（二）骗取他人信用卡并使用的；

（三）窃取、收买、骗取或者以其他非法方式获取他人信用卡信息资料，并通过互联网、通讯终端等使用的；

（四）其他冒用他人信用卡的情形。

第六条 持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行两次催收后超过3个月仍不归还的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的“恶意透支”。

有以下情形之一的，应当认定为刑法第一百九十六条第二款规定的“以非法占有为目的”：

（一）明知没有还款能力而大量透支，无法归还的；

（二）肆意挥霍透支的资金，无法归还的；

（三）透支后逃匿、改变联系方式，逃避银行催收的；

（四）抽逃、转移资金，隐匿财产，逃避还款的；

（五）使用透支的资金进行违法犯罪活动的；

（六）其他非法占有资金，拒不归还的行为。

恶意透支，数额在1万元以上不满10万元的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的“数额较大”；数额在10万元以上不满100万元的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的“数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的“数额特别巨大”。

恶意透支的数额，是指在第一款规定的条件下持卡人拒不归还的数额或者尚未归还的数额。不包括复利、滞纳金、手续费等发卡银行收取的费用。

恶意透支应当追究刑事责任，但在公安机关立案后人民法院判决宣告前已偿还全部透支款息的，可以从轻处罚，情节轻微的，可以免除处罚。恶意透支数额较大，在公安机关立案前已偿还全部透支款息，情节显著轻微的，可以依法不追究刑事责任。

第七条 违反国家规定，使用销售点终端机具（POS机）等方法，以虚构交易、虚开价格、现金退货等方式向信用卡持卡人直接支付现金，情节严重的，应当依据刑法第二百二十五条的规定，以非法经营罪定罪处罚。

实施前款行为，数额在100万元以上的，或者造成金融机构资金20万元以上逾期未还的，或者造成金融机构经济损失10万元以上的，应当认定为刑法第二百二十五条规定的“情节严重”；数额在500万元以上的，或者造成金融机构资金100万元以上逾期未还的，或者造成金融机构经济损失50万元以上的，应当认定为刑法第二百二十五条规定的“情节特别严重”。

持卡人以非法占有为目的，采用上述方式恶意透支，应当追究刑事责任的，依照刑法第一百九十六条的规定，以信用卡诈骗罪定罪处罚。

第八条 单位犯本解释第一条、第七条规定的犯罪的，定罪量刑标准依照各该条的规定执行。

辽宁省抚顺市人民政府


印发《抚顺市生猪定点屠宰管理暂行办法》的通知
抚顺市人民政府


通知
各县、区人民政府、市政府各部门、各企事业单位：
《抚顺市生猪定点屠宰管理暂行办法》业经市政府第66次常务会议通过，现印发给你们，望认真贯彻执行。

抚顺市生猪定点屠宰管理暂行办法

第一章 总 则
第一条 为贯彻实行“定点屠宰、集中检疫、统一纳税、分散经营”的方针，加强对生猪屠宰和检疫检验销售管理，建立正常的市场秩序，防止生猪疫病传播和税费流失，保障人民身体健康，维护消费者、经营者和生产者合法权益，根据国家有关规定制定本办法。
第二条 在抚顺市境内，凡生猪屠宰加工、肉食经营的企业和个体经营者，均须遵守本办法。
第三条 凡需屠宰上市销售的生猪必须到市、县（区）政府指定的屠宰厂（点）屠宰，禁止定点厂（点）外屠宰。

第二章 屠宰厂（点）的设置
第四条 生猪定点屠宰厂（点）的设置应遵照有利流通、促进生产、方便群众、坚持标准、合理布局、便于检疫和管理的原则。市区及顺城区近郊屠宰厂（点）的设置，由市政府定点屠宰管理办公室批准，县及县（含顺城区远郊）以下乡（镇）屠宰厂（点）由县（区）人民政府组织有
关部门确定，并报市定点屠宰管理办公室审核备案。
第五条 定点屠宰厂（点）必须具备下列条件：
（一）有生猪待宰圈、病猪隔离圈、屠宰间、急宰间和凉冷间，屠宰间应有不渗水的地面和墙裙；
（二）配有与屠宰量相适应的屠宰、兽医卫生检验技术人员和屠宰、加工设施及检验工具；
（三）有卫生、消毒制度和屠宰、兽医卫生检验人员的岗位责任制；
（四）有粪便、污水和病猪无害化处理设施；
（五）屠宰厂（点）应距居民住宅区、公共场所、水源保护区500米以外。
第六条 开办屠宰厂（点）必须向市、县定点屠宰管理部门提出申请，经审核批准后，由商贸部门发放《屠宰许可证》，农牧部门发放《兽医卫生合格证》、卫生部门发放《食品卫生许可证》，再由工商部门发放《营业执照》及税务部门发放《税务登记证》后，方可屠宰加工。
第七条 定点屠宰厂（点）根据生产和消费的需要由定点屠宰管理部门每年定期两次进行复查，对生产条件发生变化，达不到规定要求或不遵守经营的定点屠宰厂（点），可由定点屠宰管理部门取消定点资格。

第三章 屠宰厂（点）的管理
第八条 定点屠宰厂（点），应建立健全生猪屠宰加工、检疫检验、定期消毒、储存发货和财务、统计、卫检报表等制度。
第九条 屠宰的生猪，应按国家有关规定严格进行宰前检疫和宰后检验，受委托检疫的国有屠宰加工厂，畜禽检疫检验工作由厂方负责，农牧部门有权进行监督。其它屠宰厂（点）的检疫检验工作，由农牧部门负责。
第十条 对检出的病害猪及产品，市区内统由市肉类加工厂进行无害化处理，县（区）及县（区）以下乡（镇）的无害化处理工作由县（区）政府统筹安排。
第十一条 定点屠宰厂（点）凭畜牧兽医部门开具的畜禽产地检疫证明运购、屠宰生猪，不得屠宰病死、毒死或死因不明的生猪，不得从疫区购运生猪，不得加工注水猪肉。必须依法纳税。
第十二条 定点屠宰厂（点）代宰的生猪，由物价部门核定加工费。

第四章 销售市场的管理
第十三条 建立市内生猪交易市场，引导和鼓励经营者实行活猪进城，由定点屠宰厂（点）代宰后上市销售。
第十四条 凡从事猪肉商品经营的单位和个人，在猪肉进入市场前，应向市场管理部门交验屠宰检疫合格证书及其它有关票证。对于票证不全或不符合规定要求的，一律不得进场交易。
第十五条 物价部门对生猪收购、鲜肉批发、零售价格应兼顾生猪生产者、经营者和消费者的利益，合理制定指导价格，保持市场价格的基本稳定。
第十六条 市场销售的猪肉及其副产品应从定点屠宰厂（点）购进，严禁从非定点屠宰厂（点）进货。

第五章 有关部门的职责
第十七条 全市生猪屠宰加工冷藏企业的行业管理由市商贸委负责。
第十八条 市定点屠宰管理办公室负责对全市畜禽定点屠宰的统一规划、审核批准工作，对屠宰和检疫检验销售负有稽查、监督的职能，并负责协调、组织工商和卫生等相关职能部门联合执法。
第十九条 各有关部门应在市政府的统一领导下，密切配合，各司其职，按工作分工做好生猪屠宰和检疫检验销售的管理：
（一）商贸部门应负责对国有商业企业肉食经营单位、生产加工企业和餐饮饭店的行业管理；
（二）工商部门负责对集贸市场、各类早市、摊区的监督、检查和管理。对违反规定的经营者进行查处；
（三）农牧部门负责对受委托实行检疫的国有食品屠宰厂检疫检验工作的监督以及对其它屠宰厂（点）的检疫检验；
（四）卫生行政部门负责对屠宰厂（点）检疫检验、经营人员的健康状况及肉类产品卫生质量进行监督；
（五）环保部门依法对屠宰厂（点）的建设及投产后的环保进行监督；
（六）物价部门负责制定屠宰加工代宰费及按等级确定猪肉批发和零售价格；
（七）公安部门负责治安方面的监督管理；税务部门负责依法征收生猪屠宰税。
第二十条 病害猪及其产品的无害化处理的损失，坚持生产者、经营者和国家共同承担的原则，按照比例合理确定。市、县财政每年用于病害猪无害化处理的损失补给资金，应列入两级财政预算。

第六章 奖励与处罚
第二十一条 对执行本办法成绩显著或检举违反本办法行为，经查证属实的，有关部门应给予表彰或奖励。
第二十二条 对非定点屠宰厂（点）从事生猪屠宰加工的，由定点屠宰管理办公室组织有关部门联合执法，没收一切生产、加工、运输等工具，并按规定处以经济处罚。
第二十三条 对从非定点屠宰厂（点）购进猪肉及其产品的集伙食堂、饭店宾馆及零售商，定点屠宰管理办公室将按照联合执法权限，对其购进的肉品按其原值处以50％的罚款。对查处的猪肉及其产品经检验后允许上市销售的应加倍收取检疫费，对不能上市销售的一律由定点屠宰管
理办公室没收后统一进行无害化处理。
第二十四条 对失职、渎职影响定点屠宰工作正常进行的，必须给予有关责任人员相应的行政处分，追究有关负责人的责任。
第二十五条 公安部门对不服从检查、监督、管理和私屠滥宰、破坏生猪定点屠宰工作正常开展的不法人员，应依照《中华人民共和国治安管理处罚条例》的有关规定，予以处罚，构成犯罪的移送司法机关追究刑事责任。

第七章 附 则
第二十六条 本办法由抚顺市商业贸易委员会负责解释。
第二十七条 本办法自发布之日起施行。




1997年4月16日